Информация о результатах анализа хода исполнения бюджета территориального государственного внебюджетного фонда обязательного медицинского страхования Волгоградской области за 1 квартал 2024 года (пункт 4.4. плана работы КСП на 2024 год)
Доходы бюджета территориального государственного внебюджетного фонда обязательного медицинского страхования» (далее ТФОМС) на 2024 год утверждены в сумме 42 289,9 млн. руб., исполнение за 1 квартал 2024 года составило 10 606,2 млн. руб., или 25,1 процента. Основную долю исполненных доходов бюджета ТФОМС составляют безвозмездные поступления (10 579,7 млн. руб., или 99,8%) из федерального фонда обязательного медицинского страхования (далее ФФОМС) и ТФОМС других субъектов РФ.
Исполнение по расходам за 1 квартал 2024 года составило 7 978,9 млн. руб., или 18,9% к ассигнованиям, предусмотренным Законом Волгоградской области от 24.11.2023 №92-ОД «О бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Волгоградской области на 2024 год и на плановый период 2025 и 2026 годов» (далее Закон о бюджете ТФОМС) на 2024 год.
Анализ показал необходимость корректировки бюджета ТФОМС в части основных характеристик, в том числе по уточнению показателей безвозмездных поступлений из ФФОМС на 140 млн. руб. на софинансирование оплаты труда медицинских работников и на выплаты за выявление онкологических заболеваний, а также по расходам за счет них и остатков средств, сложившихся на 01.01.2024.
Дебиторская задолженность на 01.04.2024 составила 31 140,3 млн. руб., или снизилась по сравнению с началом года на 24,8%, просроченная дебиторская задолженность уменьшилась на 28,5% и составила 70,3 млн. руб., в том числе за лицами, причинившими вред здоровью застрахованным гражданам, - 50,4 млн. руб., за ТФОМС других регионов за лечение застрахованных в них граждан на территории Волгоградской области – 12,9 млн. руб., за медицинскими организациями по восстановлению средств ОМС от нецелевого использования – 7 млн. рублей.
Кредиторская задолженность на 01.04.2024 составила 136,5 млн. руб. и по сравнению с началом года выросла на 91,4 млн. руб. (в 3,3 раза), что главным образом обусловлено ростом кредиторской задолженности перед ТФОМС других субъектов РФ за лечение граждан Волгоградской области.
По результатам аналитического мероприятия ГУ «ТФОМС» внесены изменения в Закон о бюджете ТФОМС на 2024 год в части включения в него плановых показателей, предоставленных в декабре 2023 года межбюджетных трансфертов на 140 млн. руб., а также расходов за счет них и за счет остатков средств, сложившихся на 01.01.2024.
ГУ «ТФОМС» принимаются меры по сокращению дебиторской задолженности, в том числе просроченной, сложившейся на 01.04.2024.